崖门镇财政预算执行情况和财政预算草案的报告

（2020年1月  日在崖门镇第四届人民代表大会第九次会议上）

崖门镇财政局局长  陈星伦

各位代表：

    我受镇人民政府委托，向大会报告崖门镇2019年预算执行情况和2020年预算草案，请予审议并请到会上级领导和其他列席人员提出意见。

2019年财政预算执行情况

    2019年，是新中国成立70周年，是全面建成小康社会的关键三年。一年来，我镇财政工作在党委、政府和上级的领导下，紧紧围绕全镇的中心工作和全年财政工作计划，严格按照党委政府决策部署，充分发挥镇人大的监督作用，在上级财政税务等部门的配合下，通过全镇干部、群众的共同努力，圆满完成年度财政各项工作任务，实现财政收支平稳增长，有力地推动了辖区经济和社会各项事业平稳协调发展。

     一、2019年财政预算收支执行情况

    2019年，全镇财政一般预算收入23670万元，为年初预算收入105%，同比增收3332万元，增长16.38%；其中税收收入17917万元，同比增长34.57%，非税收入5753万元，非税比重24.31%，上级转移性收入36055万元，全镇财政总收入59725万元。一般预算支出56141万元，为年初预算支出176%，同比增长146%。本年度转移性支出4843万元，一般公共预算总支出60984万元。全镇公共财政总收入与总支出相抵结转为8508万元，收支相抵，基本实现收支平衡。

    二、2019年财政一般预算收支的主要特点

    （一）收入方面，税收收入平稳增长。在全国性减税降费的政策影响下，我镇税收增长基本达到预期，2019年税收收入达到17917万元，占预算收入的122%，同比增长34.6%，收入质量显著提高。税收收入的提高，一是得益于近几年来党委、政府大力抓招商引资增育后续税源，大批企业相继落户投产；二是抓国地税合并的有利契机，财税部门上下联动，经济部门涉税信息交换和共享，进一步优化税收征管，挖掘新的税收增长点，全镇追欠税款达5000多万元；三是党委、政府主动出击，突破土地指标瓶颈，积极盘活整合、收储低效能厂房及闲置土地，成功拍卖转型嘉联皮革，直接产生税费达3000多万元。

    （二）在支出方面，公共设施、民生投入不断增加。2019年按照“保工资、保运转、保民生、保重点”的支出程序，进一步优化支出结构，盘活和融资资金。一是加大教育、卫生等民生项目的投资建设，2019年投入260万元医联体大楼竣工及交付使用，教育投入也得到保障。二是围绕“三大”攻坚战，特别是在环境整治和振兴乡村等民生实事中，年财政投入达845万元，其中禽畜整治、禁养区或限养区项目整治全年投入1000多万元，有效地提升了辖区的人居环境。总投入超1000万元，日处理能力达3000吨，在全镇14条行政村20个污水处理项目接近竣工。

    （三）由于土地指标影响，预征地面积达6000多亩，前期征地费用占用了相关资金，造成土地基金负债8801万元。

    三、2019年，为确保收支预算任务的完成，我们主要抓了以下几方面工作

    （一）明确落实责任，努力增收节支，确保收支平衡。2019年，镇财政工作围绕党委、政府的中心工作，认真贯彻上级财政政策，实施稳增长、保平衡，并根据政策层面减税降费以及受国内外市场的不稳定因素，同时中美贸易战给我镇出口企业事业的不利影响，全面分析辖区企业经营状况、税源情况，加强收入测算，将年收入任务细化分解到每月的征管任务中去，步步为营。客观地分析辖区的经营状况，及时掌握税源分布，充分发挥有利条件，及时化解不利因素，制订应对有效措施：一是配合税务部门，以国、地两税合并为契机，借助国土部门的土地信息平台，及时信息交换和共享。加大稽查追欠力度，对辖区所有企业，村集体建设用地进行拉网式调查、摸底、登记、造册，追欠历年房产税、土地使用税1800多万元；二是督促辖区所有基建工程税收，追欠银湖湾填土工程税3588万元；三是盘活整合低效能厂房和闲置土地，如处置嘉联皮革厂地块，促华立学院落地，追欠历史欠税及现行交易税接近4000万元，为减少收入缺口乃至全年税收收入任务起到了积极作用；四是党政一把手亲自抓收入，动员所有班子成员深入企业，宣传落实积极财政政策，落实“黄金十条”优惠政策，开展暖企业行动，及时帮助企业解决困难。支持企业转型升级，促进实体经济高质量发展。同时引导企业依法经营，依法、依时纳税；另一方面，发挥政府各部门的积极性，以资产管理为主，盘活和利用原有的公有资产、闲置土地、物业出租，特别对银湖湾的滩涂、鱼塘出租，督促他们管理好、经营好，所有的物业、公有资产到期的要根据目前市场价值，全部采用公开招标的竞投方式，确保公有资产保值增值。2019年，我镇国有资产收益达到2500多万元，为减轻支出压力，填补收入缺口起到了添砖加瓦作用。

    在支出方面，以巡察整改及江门审计为切入点，努力减轻行政支出成本，“五公”经费比上年下降10%，严格按照“保工资、保运转、保民生、保重点、保还债”的支出次序，在确保工资发放和基本运作的基础上，进一步优化支出结构，将财政资金、新增财力重点放在民生工程、精准扶贫、环境保护、振兴乡村等重大攻坚项目中去。不断提高辖区人民群众的获得感、幸福感、安全感。2019年，民生支出3000万元，同比增5%。年中，追加680万元用于禽畜整治，追加100万元用于社会治安综合治理，支付260万元2018年应支未支医联体建设。

    在抓支出管理工作中，重点放在提高资金使用效益，确保预算支出在预算范围内运行，确保人大通过的重点民生领域的资金到位，为创建全国卫生镇判定坚定基础，有效地促进了我镇各项事业又好、又快地发展。

    （二）以发展为主题，努力培育新的增长点。2019年党委、政府围绕区委、区政府各个时期的经济工作，一心一意谋发展，通过抓工业、抓招商，壮大骨干税源，促三产，培植新型税。目前，一区三园已初步形成，新澳重大技术装备创意创业园、御泉国际温泉酒店正式动工，古斗月泉湾酒店开业，引入华立科教城项目，其中总投资20亿元的华立技师学院已成功落户。广东工业大学华立学院项目初步达成投资意向，总投资80亿元的华商教育城项目完成立项。随着一大批新生项目的落地，新型企业的增育和发展，成为了辖区未来的税源财源增长点。2019年，哪怕是受减税降费政策层面影响，还是中美贸易战等国外形势影响，1-12月累计税收入库49239万元，同比增长18.34%，全年非税收入比上年下降19.5%。收入质量有了明显的提高，近年年纳税超过亿元企业有1家，年纳税1000万元企业达到6家，从而确保了辖区财政收入有效增长。

    （三）健全管理制度，强化预算约束，确保工作到位。2019年，财政管理工作重点放在监督职能上，较好地执行镇人大通过的各项收支预算，各项财政指标都严格按规定完成。全面提升财政管理能力和水平，根据巡察以及江门审计反馈我镇在财政管理上的短板和不足，根据上级管理部门和自身整改要求，7月份重新制定了《崖门镇财政专项资金管理制度》、《崖门镇属部门单位省内乘用公共交通工具出差定额包干管理办法》、《崖门镇建设工程招投标管理办法》、《崖门镇村级工程建设项目管理制度（试行）》等，为进一步完善内部管理，制止浪费，有效地控制“五公”经费支出，做到有章可循，把有限财政资金用在刀刃上。为加强预算约束，确保年内收支平衡，2019年6月份，财政部门根据主要领导意见，加紧对2019年我镇可支配财力的调研测算，及时为镇领导提供可靠决策依据。年中及时调整追加环境整治及振兴乡村资金，使这项工作得以顺利完成。在专项资金管理中，结合上级要求，年内对市级专项资金进行逐一排查和整改，及时划拨专项资金100多万元，针对财政资金支出中存在的问题，在10月份出台了《崖门镇财政资金管理制度（试行）》，根据《关于全面推进市县财务核算信息集中监管改革的通知》（粤财支付〔2018〕18号）、《关于进一步推广省以下公务卡使用工作的通知》（粤财支付〔2018〕18号）的有关要求，力争实现乡镇公务卡制度全覆盖的任务目标，减少现金发生，使支出管理更加规范。

    （四）加强自身建设，不忘初心使命，提升业务水平。围绕区财政局提出的深化财政体制改革，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和落实新时代财政工作的重点，结合“不忘初心、牢记使命”主题教育和“两学一做”，教育全体财政人员提高责任感和使命感，自觉履行财政服务公约，自觉践行“三严三实”，在日常工作中，做到认真、细致。2019年，财政局结合减税降费政策实施，与税务部门一道组织中小企业，特别是几个园区企业，成功举办2期政策培训和开展税务绿色通道落企业的宣传活动。在7月份成功举办了我镇支农政策培训班，同时，结合每年会计人员再学习机会，组织财务人员及相关部门单位参加财政部门举办的政府采购、涉农资金统筹整合、专项资金检查、财政系统预算管理等各类型业务知识学习班；向业务多能手方向发展，2019年下半年，为配合江门市审计局对我镇2015年8月至2019年9月的经济责任审计，全体工作人员加班、加点，组织协调、整理、提供相关资料，积极配合审计组。同时，一边审计一边整改一边认真进行业务学习，收到较好的效果。

2020年财政预算草案

    2020年是我国全面建成小康社会的收官之年，是实现第一个百年奋斗目标，为“十四”五发展和实现第二个百年奋斗目标打好基础的关键之年。

    2020年，我镇财政将围绕党委、政府的中心工作，结合上级财政部门总体要求，扎实做好“六稳”工作，保持充足信心，坚决打赢三大攻坚战，推动辖区经济和各项事业高质量发展，确保全年财政各项目标任务完成。

    2020年预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，进一步贯彻中央经济工作的会议精神，按照党委、政府的决策布置，坚持积极财政政策、稳中求进的工作总基调，践行新发展理念，深化预算编制。完善财政管理机制，发挥财政四两拔千斤作用，加强保障和改善民生，做好稳增长、促改革、调结构、防风险各项工作，保障辖区经济社会持续健康发展。

    2020年，我镇一般预算收入计划为25092万元，力争比去年增长6%，转移性上级补助收入15076万元，基金收入4500万元，上年结转8508万元，收入总计53176万元。

    2020年，镇财政预算支出安排的原则是：按“六保一促”的原则编制，即“保工资、保运转、保三大攻坚战、保民生、保还债、保重点，促发展”的原则，统筹兼顾、审慎灵活、突出重点、注重民生，努力控制行政成本，严格“五公”经费，确保镇人大通过的当年民生实事项目资金。新增财力将投入到振兴乡村、人居环境等民生实事中去，努力提高资金的使用效益。

    2020年，我镇财政一般预算支出计划为41714万元，转移性支出1929万元，合计总支出43643万元，收支相抵，基本平衡。

    影响我镇财政收支的主要因素：

    一是江门市对新会区未来五年的财政管理体制加大了区镇的统筹力度，从2013年基数至现在除了税收分成分享20%后，区镇财力明显减少，但事权没有减少，镇级财政运作更加困难。新一轮财政体制，市级还对税收中征收的附加非税收入都参与分享，进一步加大了我镇财政支出压力。

    二是企业减税降费的持续和严峻国际形势将不同程度地影响我镇的税收收入，可支配财力减少，要解决好这些问题和矛盾，必须要求我们从全局上去分析、去谋划，从方法和路径的调整上去化解。

    根据上级以及镇委、镇政府工作的总体要求，着重抓好如下几方面工作：

    一、强化收入管理，确保收入平稳增收

    根据区财政局关于2020-2022年中期财政规划和镇委、镇政府总体要求，2020年，我镇财政要继续保持10%的增长，全年一般预算收入要达到26037万元。经过多年的高速增长，要完成这个收入任务，也就是2020年所有工作中的重中之重。因此，抓好收入管理成为了所有措施的主要抓手。一是要不折不扣落实各项减税降费政策，打造辖区有利于中小企业发展的良好环境，拓展市场信心，增强经济发展的动力，努力壮大支柱税源。二是深入开展财税收入、重点税源、征收管理等专题调研，科学预测、备以筹谋，解决好减税降费与增收的矛盾，及早制订应对措施。三是加强税务等部门协调沟通，完善涉税信息交换和共享，强化征收管理，做到应收尽收。四是继续做好非税管理、查漏补缺。根据审计反馈意见，进一步加强对镇属企业和公有资产管理，确保公有资产保值增值。目前，非税收入潜力较大，资产、资源比较丰富，在管理目前资产收益的同时，想办法提升公有资产的保值增值，对于到期的物业、滩涂、银湖湾的所有咸围、鱼塘推出市场，根据市场价格一律采取公开招投标。五是盘活闲置资源，抓好土地出让收入，盘活低效厂房，加大政府土地收储力度，突破土地瓶颈，确保非税收入足额入库。

    二、落实帮扶政策，加大招商和产业结构调整

    根据党委、政府中期发展目标，围绕“一区三园”建设总体布局，着力推进结构性改革，落实区政府“黄金十条”的扶持措施，重点对财源建设为中心，努力提升辖区经济发展质量。一是推进建设粤澳（江门）产业合作示范区，争取澳萄青年创业园项目落地生根。二是加快环保产业园三期项目建设，全方位招商引资，落实项目倒逼机制，促签约项目早日上马。三是加快产学园建设，年内力促华立、华商学院落地生根。四是结合振兴乡村建设，充分利用本地区的旅游资源，重点完善做大古兜温泉度假村，做旺酒店、“三旧改造”，大力发展旅游经济，增强税源后劲，为财政增收提供保障。

    三、优化支出绩效，重点保障民生

    进一步调整和优化支出结构，将支出重心转向民生领域。继续做好振兴乡村、精准扶贫、环境治理等三大攻坚项目，树立过紧日子思想，严格压缩一般性支出，统筹财政资金，努力控制“五公经费”及所有行政成本，加大民生领域和关键环节的投入。为突出抓合理用财，2020年要增强年度预算编制的科学性和准确性，努力提高预算执行效果。一是加强预算约束，细化预算编制，严格实行重大经济事项科学管理、民主决策，关注预算执行情况的动态监督，另一方面要加强基建工程的评审、招投标、工程支出的绩效评价，进一步做好审计整改，对日常办公费用逐步按规定使用公务卡结算。努力提高资金使用效益，将有限的财力放在重点项目，推动辖区各项事业有序发展。

    四、履行财政职责，提高整体管理水平

    以“不忘初心、牢记使命”主题教育为重点，自觉参加新时代各类型学习培训，努力提高自身服务水平。一是加强财政专项资金管理。结合去年江门审计提出的整改意见和其他管理差距，落实整改措施，对财政资金拨付、使用和管理实行全程监控，确保专项资金专款专用。二是以巡察整改为动力，完善我镇工程招投标工作，提高支出透明度。三是以审计整改为设入点，重新建立内部审计队伍，发挥内部审计“免疫系统”作用。四是继续抓好农村“三资”管理，确保村集体资金安全使用，为振兴乡村，提升宜居环境作努力。五是进一步完善和规范我镇招投标工作，对于3万元以上大小工程，要在政府采购平台网上公开招标，并按规定在政府采购平台上选取第三方进行工程审核，规范投资项目建设流程和制度。六是进一步加强财务队伍自身建设，努力提高业务水平，努力完成党委、政府、人大交给财政的各项工作任务。