新会区2025年财政预算第二次调整方案报告

区人大常委会：

    今年8月，因市财政局下达我区2025年新增债务限额，我区按要求完成了财政预算第一次调整。为落实省以下财政体制调整后收入预算调整工作，现需对2025年财政预算进行第二次调整。现将有关情况报告如下：

    一、涉及预算调整事项

    根据上级财政体制调整要求，省、市、县三级需集中、统一办理收入预算调整。受体制调整影响，新会区2025年度一般公共预算收支执行情况发生变化，需按程序进行预算调整。参照江门市调整方式，本次调整仅涉及一般公共预算收支部分，政府性基金预算等其他预算暂不纳入调整范围。

    二、预算调整方案

    （一）收入调整计划。

    一般公共预算总收入由100.4亿元调整为103.74亿元，比年初预算调增3.34亿元。具体包括：一是增值税收入预计完成14.63亿元，比年初预算12.2亿元调增2.43亿元；二是企业所得税收入预计完成4.2亿元，比年初预算3.5亿元调增0.7亿元；三是个人所得税预计完成0.96亿元，比年初预算0.8亿元调增0.16亿元；四是土地增值税收入预计完成2.59亿元，比年初预算2.15亿元调增0.44亿元；五是调入资金预计完成7.11亿元，比年初预算7.5亿元调减0.39亿元。

    需要说明的是，本次调整后的预算数，是严格按照省财政厅通知要求，对我区年初收入预算进行平移转换后确定的。尽管预算数有所调增（同口径下增速不变），但1-8月我区收入增速与完成调整后预算所对应的10.9%增速目标仍存在较大差距。下一步，我们将结合我区实际完成情况，依法依规适时办理后续预算调整。

    （二）支出调整计划。

    一般公共预算总支出由100.4亿元调整为103.74亿元，比年初预算调增3.34亿元，收支平衡。具体包括：上解支出调增3.34亿元，增加安排省财政体制核定上解基数。

    三、落实预算调整方案的措施

    下来，全区将锚定全年目标任务，“一盘棋”组织落实好财政收支工作，全面压实单位责任、强化财政资金统筹，推动各项重点工作落实落地。一是在“收”上下功夫，确保财政收入量质齐升。支持实体经济发展，培育壮大新兴税源和可持续税源，突出“四税”收入征管，强化重点企业税源监控，堵塞征管漏洞，力促税费应收尽收；加快推动大额非税清单项目挂牌交易，加大力度推动公共资源项目和矿产资源项目出让，着力盘活闲置、低效资源资产，提升资源资产使用效益；抓好抓快土地市场化出让，做好土地招商和优质地块宣传推广，力促更多土地出让，充实可用财力；构建财政、国企、金融协同发展正向循环机制，支持做大做强国资平台，以国资良性发展突破财政增收瓶颈。二是在“支”上严管控，提升财政资金使用效益。严格执行人大批准的预算，严禁无预算、超预算安排支出；加强统筹保障，优化支出结构，大力压减一般性、非急需非刚性支出，优先保障“三保”和重大战略、重点领域支出需求，对能打粮食、有利于财政增收的项目优先支持保障，按时按质完成年度清理拖欠企业账款任务；建立健全库款管理和流动性风险防控机制，增强财政运行稳定性和可持续性，确保实现全年收支平衡目标。三是在“管”上强机制，筑牢财政运行安全网。完善预算绩效和评审机制，提高预算编制和执行的科学性和准确性；加强债务管理，健全风险预警和应急处置机制，严格控制地方政府债务增量，守住不发生系统性风险的底线；持续推进财政信息化建设，依托数字政府、数字财政等大数据平台，整合数据资源，实现财政收支、资产管理、债务管理等全流程动态监控和实时分析，为精准研判形势和科学决策提供支撑。

    专此报告，请予审查批准。