2025年财政预算执行情况

　　二○二五年，我镇财政工作在镇委、镇政府的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，以党的二十大和二十届历次全会精神作为指导，深入贯彻习近平总书记视察广东重要讲话、重要指示精神，紧紧围绕高质量发展的首要任务，按照全区经济工作会议的部署要求，锚定“优管理、保民生、促发展”的工作主线，以笃行之姿深耕财政，抓好落实重点工作。这一年，全镇财政运行在合理区间，“稳”的基础不断夯实，“进”的动能持续集聚，各项指标稳健向好，充分彰显了我镇经济社会发展的韧性与活力。

　　一、财政预算执行情况

　　（一）财政预算收入情况

　　2025年财政收入为26,344万元。

　　1.大鳌镇一般公共预算总收入总计为22,578万元。其中：一般公共预算收入预计为15,406万元，完成全年预算收入的107%；上级补助收入预计为2,431万元，完成全年预算的122%；调入资金预计为4,741万元。具体如下：

　　（1）增值税收入5,708万元，完成全年预算116%；

　　（2）企业所得税收入1,828万元，完成全年预算98%；

　　（3）个人所得税收入293万元，完成全年预算98%；

　　（4）城市维护建设税收入696万元，完成全年预算116%；

　　（5）房产税收入495万元，完成全年预算165%；

　　（6）城镇土地使用税收入288万元，完成全年预算144%；

　　（7）土地增值税收入59万元，完成全年预算33%；

　　（8）印花税、车船税、环境保护税收入260万元，完成全年预算96%；

　　（9）耕地占用税等其他收入20万元，完成全年预算17%；

　　（10）非税收入5,759万元，完成全年预算103%；

　　（11）上级补助收入2,431万元，完成全年预算的122%；

　　（12）调入资金预计为4,741万元。

　　2.基金预算收入3,766万元。（主要为专项债和污水返还收入）

　　（二）财政预算支出情况

　　2025年财政支出为26,344万元。

　　1.大鳌镇一般公共预算总支出为22,578万元,完成全年财政预算支出的128%。其中：一般公共预算支出为14,461万元，完成全年预算的110%；上解支出预计为8,117万元，完成全年预算的180%。具体如下：

　　（1）一般公共服务支出（包括人大、政协、统计、机关事务等）为1,695万元，完成全年预算71%；

　　（2）公共安全（包括公安、司法等）支出为703万元，完成全年预算108%；

　　（3）教育支出为5,906万元，完成全年预算123%；

　　（4）社会保障救济等支出为1,330万元，完成全年预算74%；

　　（5）医疗卫生等支出（包括合作医疗、妇幼保健等）为464万元，完成全年预算88%；

　　（6）节能环保、城乡社区支出为39万元，完成全年预算26%；

　　（7）农林水事务支出为3,641万元，完成全年预算177%；

　　（8）交通运输、自然资源海洋气象、科学技术等支出为108万元，完成全年预算72%；

　　（9）住房保障支出（包括住房公积金、住房改革补贴）为575万元，为预算的96%；

　　（10）上解支出（包括体制上解）预计为8,117万元，完成全年预算180%。

　　2.基金预算支出为3,766万元。（主要为专项债和污水返还处理费）

　　二、财政工作进展情况

　　（一）强化税源管理，夯实收入根基

　　2025年，我镇财政所以服务保障高质量发展为核心，将重点税源管控与增收挖潜作为关键抓手，筑牢财政收入根基。一是构建收入动态监测分析体系。围绕财政收入目标，系统开展数据归集、税收结构研判、增速测算及差异核查工作，深化经济运行与财税收入联动分析。健全“政府主导、税务主管、部门协同”的沟通机制，持续强化与税务部门常态化对接，实时更新财税入库动态台账，精准剖析收入增减成因，科学预判收入走势，联合研究征管优化路径，不断提升组织收入的预见性与针对性，牢牢把握工作主动权。二是深化重点税源与非税精准监管。立足镇域实际，协助税务部门聚焦重点工业企业、重大基建项目等核心税源，实施精细化管控，重点推进深茂铁路等重点工程大鳌段税票本地开票入库工作，完善全链条征管措施，堵塞征管漏洞。严格落实执收执罚责任，做到应征尽征、足额入库，持续壮大财政收入规模。三是“绣花式”盘活资产资源，激活非税增收动能。坚持以“百千万工程”为引领，对镇属闲置铺位、鱼塘等公有资产开展全域摸底，建立“一资产一档案”动态管理台账，提前谋划资产发包、租赁等盘活路径，通过“腾笼换鸟”“变废为宝”等多元模式，实现闲置资产向收益资产转化，充分发挥非税收入补充作用，为镇级重点工作推进筑牢财力支撑。

　　（二）优化资金结构，提升支出质效

　　秉持“勤俭办一切事业”理念，锚定过紧日子、厉行节约长期原则，以刚性预算约束严控经费支出，优化财政资源配置，突出政策导向与重点领域，将有限财力集中投向发展紧要处、民生急需上，切实提升财政统筹保障质效，为社会事业全面协调健康发展筑牢财力支撑。一是精细化统筹资金，兜牢刚性支出底线。严格执行国库集中支付制度，兜牢兜实人员经费，确保预算指标与专项资金用途精准衔接，所有支出控制在资金存量范围内，保障配套资金规范高效使用。二是优化支出结构，优先保障重点领域。坚持“统筹兼顾、突出重点”原则，将民生项目、“百千万工程”等重大战略任务列为财政优先保障领域。严格遵循量入为出、量力而行原则，推动民生支出与经济发展水平、财力状况相匹配，清理低效无效支出项目，打破支出固化格局，持续优化支出结构，让资金向关键领域集中、向民生痛点倾斜。三是严守支出关口，压减非刚性支出把牢预算编制、资产配置、政府采购等关键关口。从严控制“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等一般性支出，坚决杜绝铺张浪费，持续降低行政运行成本，以过紧日子的实际行动腾出更多财力用于保民生、促发展。

　　（三）强化财政监管，规范绩效评价

　　着重发挥监督管理“利剑”作用，进一步完善财政监督职能，防范化解重大风险，扎实推进财政管理科学化、精细化与规范化。一是加强监督检查，打造阳光财政。不定期开展财务收支执行情况监督检查，加大财政监督力度，加强专项资金的管理，对财政专项资金使用情况开展跟踪问效，切实提高专项资金使用效益。注重把监督管理贯穿于财政运行的各个环节，进一步完善事前预警、事中监督和事后评价相协调的监督机制，不断提高财政依法行政、依法理财能力。二是加强绩效管理，提高资金效益。坚持问题导向、绩效导向的原则，规范财政整体支出及项目绩效管理，所有特定目标类、专项资金类项目以及项目总投资在100万以上的项目纳入事前绩效管理范围，积极联系第三方绩效评价机构，完善绩效指标信息核对与校验。牢牢抓住“花钱必问效，无效必查由”这条主线，将绩效管理深度融入项目管理中，提升预算资金分配科学性与规范性。

　　（四）重谋划提进度，筑牢风险底线

　　紧扣2025年专项债管理最新政策要求，充分释放专项债“强基础、补短板、扩投资”的要素保障与扩围拉动效能，依托资金直达快享优势，精准破解项目投资资金瓶颈，抢抓高质量发展机遇。截至2025年12月底，2025年提前批专项债已完成兑付1500万元，资金100%定向投向“百千万工程”重点领域，为镇村基础设施建设、产业升级等提供坚实财力支撑。一是高标准推进项目储备谋划。锚定上级政策导向与镇级发展实际，建立专项债项目常态化储备机制，推动项目管理全流程规范化。着力打造一批高质量、高通过率的储备项目，以充足项目库支撑资金高效落地，切实缓解项目投资压力。二是高效率打通项目落地堵点。健全“财政+发改+主管部门”联动机制，压实项目单位主体责任，加快推进专项债项目评审、招投标等前置审批程序，确保资金下达后第一时间形成实物工作量，推动项目早开工、早建设、早见效，最大化发挥专项债投资拉动作用。三是严要求筑牢债务防控底线。落实专项债全生命周期管理要求，对资金使用实行专户管理专款专用，依托信息系统开展穿透式动态监控，聚焦资金投放精准性与使用合规性。完善债券资金支出月通报制度，强化项目推进与资金使用情况跟踪。严格执行隐性债务增量清零要求，合理控制债务规模，健全偿债备付相关机制，通过增收节支、优化收益管理等方式防范化解债务风险，确保专项债资金安全高效运行。

　　各位代表，2025年我镇一般公共财政预算收入与支出执行情况总体平稳，为全镇经济社会平稳发展、社会和谐稳定奠定坚实基础。这得益于镇党委、镇政府科学决策，以及全镇人民和各位代表的鼎力支持配合。当前，我镇经济社会发展仍面临不少困难与挑战，我们须树立危机意识与责任意识，化压力为动力，变挑战为机遇，锚定目标、笃行实干，以财政之“稳”、财政之“进”推动大鳌经济高质量发展。

　　2026年财政预算草案

　　2026年，是“十五五”规划的开局之年，也是推动高质量发展的关键之年。镇财政将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中、四中全会精神以及中央经济工作会议精神，紧紧围绕高质量发展首要任务，强化财政服务保障大局的责任担当，锚定“稳中求进、提质增效”总基调，紧扣“增收节支保平衡、提质增效促发展”主线，深化理论与实践融合，将政策部署转化为财政工作实效，聚焦“百千万工程”重点任务强化要素保障，精准赋能城乡融合发展与乡村全面振兴，为全镇高质量发展筑牢财政根基。现制定2026年财政预算如下：

　　一、预算编列情况

　　（一）2026年财政收入预算为33,295万元。

　　1.大鳌镇一般公共预算总收入为21,010万元。其中：一般公共预算收入为15,560万元（同比增长1%），上级补助收入为2,500万元，调入资金为2,950万元。具体如下：

　　（1）增值税收入5,900万元，占一般公共预算收入37.92%；

　　（2）企业所得税收入2,000万元，占一般公共预算收入12.85%；

　　（3）个人所得税收入300万元，占一般公共预算收入1.93%；

　　（4）城市维护建设税收入700万元，占一般公共预算收入4.50%；

　　（5）房产税收入500万元，占一般公共预算收入3.21%；

　　（6）城镇土地使用税收入270万元，占一般公共预算收入1.74%；

　　（7）土地增值税收入100万元，占一般公共预算收入0.64%；

　　（8）印花税、车船税、环境保护税收入260万元，占一般公共预算收入1.67%；

　　（9）耕地占用税等其他收入1,600万元，占一般公共预算收入10.28%；

　　（10）非税收入（包括国有资源资产有偿使用收入、罚没收入等）3,930万元，占一般公共预算收入25.26%；

　　（11）上级补助收入2,500万元；

　　（12）调入资金2,950万元。

　　2.基金预算收入12,285万元。（主要为土地出让收益、污水与垃圾处理收入）

　　（二）2026年财政支出预算为33,295万元。

　　1.大鳌镇一般公共预算总支出为21,010万元，其中：一般公共预算支出14,010万元，上解支出7,000万元。具体如下：

　　（1）一般公共服务支出1,900万元（其中：人大经费6万元、综治维稳资金2万元、工青妇经费4万元、党建专项10万元、民政公益及戒毒10万元等），占一般公共预算支出13.56%；

　　（2）公共安全支出750万元（含征兵民兵专项经费18万元、人民调解经费5万元、安全生产专项资金2万元、扫黑除恶经费2万元等），占一般公共预算支出5.35%；

　　（3）教育支出5,000万元（含教师工资补贴等），占一般公共预算支出35.69%；

　　（4）文化旅游体育与传媒支出10万元，占一般公共预算支出0.07%；

　　（5）社会保障和就业支出1,500万元（含未成年人管控专项资金20万元等），占一般公共预算支出10.71%；

　　（6）卫生健康支出500万元（含爱卫专项经费8万元等），占一般公共预算支出3.57%；

　　（7）节能环保、城乡社区支出100万元（含村（社区）办公经费9.5万元、自建房排查费用5万元等），占一般公共预算支出0.71%；

　　（8）农林水支出3,500万元，占一般公共预算支出24.98%；

　　（9）交通运输、灾害防治及应急管理、自然资源海洋气象、科学技术等事务支出150万元（包括安全生产专项资金5万元等），占一般公共预算支出1.07％；

　　（10）住房保障支出600万元，占一般公共预算支出4.28％；

　　（11）上解支出7,000万元。

　　2.基金预算支出12,285万元（主要为镇基础设施建设支出、土地出让支出、污水处理费等）。

　　二、财政收支客观影响因素

　　尽管我镇持续推进财源建设，但受2025年重点税源增长乏力的延续影响，叠加宏观经济复苏进程放缓、税收政策调整等多重压力，2026年财政收入稳定增长仍面临严峻挑战。一是税源增长潜力不足问题凸显。2025年企业所得税、增值税等重点税源增幅有限，税源后劲不足的问题尚未有效缓解，2026年企业经营仍受市场波动、成本压力等因素制约，税收贡献增长乏力；同时非税收入占比偏高的结构问题未得到根本改善，进一步制约收入稳定增长。二是刚性支出压力持续攀升。基本民生需求持续增加，财政事权不断扩大，民生类支出只增不减的固化格局未变，收支平衡难度进一步加大。三是新增长动能培育尚需时日。村级工业用地利用效率不高、招商质效有待提升等问题仍未解决，新经济增长点未能形成规模支撑，对财税贡献存在周期滞后性，无法及时缓解当前财政压力，亟需探索新的增长路径突破困境。

　　2026年，面对诸多挑战，我们将坚定信心、真抓实干，精准施策破解收支矛盾，确保完成各项预算指标任务。

　　三、2026年财政工作主要措施

　　（一）厚植税源，全力夯实财政增长基础

　　1.深化协同共治，抓实财税收入征管。构建“政府主导、税务主管、部门配合”的综合治税格局，持续强化与税务部门常态化联动，加大涉税信息共享交换力度。建立经济运行与财税指标联动分析机制，对核心税源数据开展动态监测研判，精准挖掘潜在税源，通过靶向征管将税源潜力转化为实际税收增量，确保税收收入稳步增长。

　　2.精准挖潜增效，做强非税收入支撑。严格落实执收执罚责任制，强化非税收入征缴全流程管控，确保款项及时足额入库。深化国有资产资源市场化配置，加快推进闲置资产出租、产权出让及低效资产处置等工作，提升资产盘活收益水平，实现非税收入依法征收、应收尽收，为镇级财力提供重要补充。

　　3.优化全链服务，培育优质税源生态。建立“财政 + 经济办”联动惠企机制，推行“一企一档”精准服务，主动对接辖区税源企业，全面落实减税降费等惠企政策，助力企业强创新、扩产能。聚焦大鳌现代产业集聚区建设，集中优势资源搭建要素保障平台，重点引进行业领军企业与产业链龙头项目，加快构筑新的财税增长极，厚植镇域经济发展财源根基。

　　（二）优化支出，提升财政资源配置效能

　　1.坚持过“紧日子”，筑牢预算管理根基。将政府过“紧日子”要求作为预算管理的长期基本方针，始终秉持量入为出、精打细算、节用裕民的原则，严格把控预算支出各环节关口。进一步加大一般性支出压减力度，把有限财力用在刀刃上，切实缓解财政收支平衡压力，提升资金使用效益。

　　2.强化资金统筹，精准保障战略实施。积极拓宽资金筹集渠道，优化财力配置结构，集中资源支持保障“百千万工程”等重大战略部署落地见效。同步推进民生项目实施进程，聚焦重点领域、关键环节加大投入力度，为经济社会高质量发展提供坚实财力支撑。

　　3.聚焦“六稳六保”，兜牢民生保障底线。坚决保障“六保六稳”相关投入，建立健全民生资金支付保障机制，确保教育、医疗卫生、社会保障等重点民生领域资金按进度足额支付。始终把民生福祉放在突出位置，织密扎牢民生保障网络，切实增强群众的获得感与幸福感。

　　（三）守住底线，提高风险防范化解能力

　　1.强化金融风险监测预警，筑牢源头防控屏障。建立健全多方联动监测机制，积极联合镇内各职能部门、辖区银行等金融机构，形成金融风险监测工作合力。通过信息共享、数据互通、联合排查等方式，全面提升金融风险识别的精准度与时效性，及时发现并处置金融领域苗头性、倾向性问题，有效减少违法违规行为发生，维护良好金融秩序。

　　2.规范专项债券资金管理，提升资金使用效能。全流程动态监管专项债券资金，聚焦资金投放的精准性与使用的合规性，严把资金分配、拨付、使用各环节关口。完善债券资金支出月通报制度，定期汇总并公开上月资金执行进度、具体使用情况及对应项目推进成效，完善常态化通报与动态化监测机制。

　　3.从严加强债务监管，守住风险底线。坚决贯彻落实债务管理相关要求，从严遏制隐性债务增量，科学合理控制政府债务总体规模。积极拓宽债务化解渠道，通过增收节支、盘活并出让闲置资产资源、优化财政支出结构等多元化方式，稳步推进政府债务化解工作。始终保持对债务风险的高度警惕，强化风险研判与应急处置，严格防范各类债务风险传导扩散。

　　（四）借势发展，奋力实现发展稳步提升

　　1.激活财政资金杠杆效能，强化项目牵引作用。精准锚定典型镇村培育、尾水治理攻坚等专项项目，将其作为争取上级资金的重要载体，积极对接中央、省、市级财政政策，全力加大资金争取力度。以资金集中投入为支撑，推动相关项目串点成线、连片发展，进一步增强项目的辐射带动能力，促进产业升级、生态改善与乡村振兴深度融合。

　　2.释放专项债券拉动潜力，构建财源增长良性循环。充分挖掘专项债券资金的经济与社会双重效益，将资金集中投向基础设施完善提升等重点、重大项目，以项目建设拉动有效投资。通过完善基建配套，优化发展环境，切实提高项目支出对基建税源的反哺效果，既实现“放水养鱼”培育市场主体，又推动财源基数不断做大，最终形成促进财政持续增收的良性循环机制。

　　各位代表，新的一年，我们将在镇委、镇政府的坚强领导下，在镇人大的监督支持下，主动适应新形势、践行新使命、落实新任务。以“锐始者必图其终，成功者先计于始”的清醒，发扬斗争精神，迎难而上、接续奋斗，充分发挥财政各项职能作用。以“跃马扬鞭的勇气、马不停蹄的干劲”，奋力开创财税工作新局面，为“百千万工程”走深走实提供坚实财力保障，助力全镇经济持续健康发展和社会大局稳定，让每个“小家”热气腾腾，共同书写大鳌镇高质量发展的崭新篇章。