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信息索取号: 007062431000014348/2016-17430 类目名称: 部门决算
发布机构:江门市新会区审计局 发布时间:2016年10月25日
文 号:
2015年度新会区审计局部门决算

 

 

目    录

 

第一部分  新会区审计局概况

一、 部门职责

二、 机构设置

 

第二部分  新会区审计局2015年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

第三部分  新会区审计局2015年部门决算情况说明

 

第四部分  名词解释

 

第一部分  新会区审计局概况

(一)部门职责

(一)贯彻执行国家、省和市有关审计工作的方针政策和法律法规,起草有关地方性规定并监督执行,制定并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,制定并组织实施年度审计计划。参与起草与审计相关的地方性法规草案,对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

(二)负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

(三)向区人民政府和市审计局提出年度区本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告,受区人民政府委托向区人大常委会提出区本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告;向区人民政府和市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果,依法向社会公布审计结果;向区人民政府有关部门、各镇人民政府、街道办、管委会通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

1.区本级预算执行情况和其他财政收支,区本级各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2.各镇人民政府、街道办、管委会预算的执行情况、决算和其他财政收支,区财政转移支付资金。

3.使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4.区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5.区属资产经营公司、授权经营企业集团等国有以及国有控股企业、区属国有金融机构的资产、负债、损益。

6.区政府有关部门,各镇人民政府、街道办、管委会管理和其他单位受区人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

7.国际组织和外国政府贷款、援助项目的财务收支。

8.法律、法规规定应当由区审计局审计的其他事项。

(五)按规定对各镇、街道办、管委会党政主要负责人和区委、区政府部门主要负责人及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等对与区本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区人民政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导和监督内部审计工作和农村集体经济审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(九)组织审计区驻外非经营性机构的财务收支,依法通过适当方式组织审计区属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

(十)承担区级财政支出项目的绩效审计工作,开展相关专项审计调查,评价财政资金的使用效益和政府绩效管理水平。

(十一)推广和指导信息技术在审计领域的应用,配合省、市做好国家审计信息系统广东省子系统建设有关工作。

(十二)承办区人民政府和市审计局交办的其他事项。

(二)机构设置

2015年新会区审计局纳入部门决算编制行政单位1个,包括新会区审计局,编制人数27人,实有人数22人,离退休14人。

本部门没有下属单位。

 

第二部分  新会区审计局2015年部门决算表(详见附件)

      请点击此处查看相关报表。

 

第三部分  新会区审计局2015年部门决算情况说明

2015年支出决算632.30万元,其中:财政拨款支出630.09万元。

2015年财政拨款支出按用途划分,基本支出518.10万元,占82.23%,其中:工资福利支出304.03万元,对个人和家庭的补助130.87万元,商品和服务支出78.20万元,其他资本性支出等支出5万元;项目支出111.99万元,占17.77%,主要支出项目是商品与服务支出111.99万元。

一、2015年收入支出决算总体情况说明

(一)年度收入总体情况

新会区审计局2015年部门决算总收入634.77万元,其中本年收入632.45万元。具体情况如下:

1、财政拨款收入630.24万元,比2014年决算数增加2.42万元,增长0.39%。主要是人员工资调整。

2、其他收入2.21万元,比2014年决算数减少6.27万元,下降64.75%。主要是非税收入减少。

(二)年度支出总体情况

新会区审计局2015年部门决算总支出632.30万元,其中本年支出632.30万元。具体情况如下:

1、一般公共服务支出510.89万元,主要用于:职工基本支出、审计专项经费等支出。比2014年决算数增加19.79万元,增长4.30%。主要原因是人员工资调整。

2、社会保障和就业支出63.96万元,主要用于:支付职工退休养老保险费。比2014年决算数增加0.39万元,增长0.61%。主要原因是人员工资变动。

3、医疗卫生与计划生育支出19.28万元,主要用于:支付职工退休人员医疗保险费。比2014年决算数增加2.77万元,增长16.78%。主要原因是人员工资变动和医疗补助支出。

4、住房保障支出38.17万元,主要用于:职工住房津补贴。比2014年决算数减少1.15万元,减少2.92%。主要原因是人员减少。

 

二、2015年收入决算情况说明

新会区审计局2015年部门决算本年收入合计632.45万元。

(一)财政拨款收入630.24万元,占本年收入合计的99.65 %。其中:

1、一般公共服务支出508.83万元,主要用于:工资福利、对个人和家庭的补助、审计专项经费等支出。比2014年决算数增加17.73万元,增长3.61%。主要原因是人员工资调整。

2、社会保障和就业支出63.96万元,主要用于:支付职工退休养老保险费。比2014年决算数增加0.39万元,增长0.61%。主要原因是人员工资变动。

3、医疗卫生与计划生育支出19.28万元,主要用于:支付职工退休人员医疗保险费。比2014年决算数增加2.77万元,增长16.78%。主要原因是人员工资变动和医疗补助支出。

4、住房保障支出38.17万元,主要用于:职工住房津补贴。比2014年决算数减少1.15万元,减少2.92%。主要原因是人员减少。

(二)其他收入2.21 万元,占本年收入合计的0.35 %。主要是房租收入和罚没收入。比2014年决算数减少6.27万元,下降73.93%。主要是非税收入减少。

 

三、2015年支出决算情况说明

江门市新会区审计局2015年部门决算本年支出合计632.30万元。

(一)基本支出518.10 万元,占本年支出合计的81.93%。其中:一般公共服务(类)审计事务和组织事务(款)396.69万元,主要用于:工资福利、对个人和家庭的补助;社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)63.96万元,主要用于:支付职工退休养老保险费;医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)19.28万元,主要用于:支付职工退休人员医疗保险费;住房保障支出(类)住房改革支出(款)38.17万元,主要用于:职工住房津补贴。

(二)项目支出114.20万元,占本年支出合计的18.06%。含一般公共服务(类)审计事务(款)114.20万元,主要用于办公大楼维护、办公设备购置和信息化建设专项经费等17.51万元,案件审计、内部审计、行业审计、异地审计专项经费等34.37万元,财政预算执行情况和其他财务收支审计、经济责任审计、政府投资项目和区基本建设项目审计专项经费等32.19万元,向社会组织购买审计服务费30.13万元。

 

四、2015年财政拨款收入支出决算总体情况说明

一)2015年财政拨款收入说明

新会区审计局2015年部门决算财政拨款收入合630.24万元。其中:一般公共预算财政拨款收入630.09万元,比年初预算数增加86.40万元,增长15.89%;主要原因是人员工资变动及办公设备购置、信息化建设专项费用增加;政府性基金预算财政拨款收入0万元。

(二)2015年财政拨款支出说明

新会区审计局2015年部门决算财政拨款支出合计630.09万元。其中:一般公共预算财政拨款支出630.09万元,比年初预算数增加86.40万元,增长15.89%;主要原因是人员工资支出增加及办公设备购置、信息化建设专项费用增加;政府性基金预算财政拨款收入0万元。

其中:

1、一般公共服务(类)审计事务和组织事务(款)508.83万元,主要用于:工资福利、对个人和家庭的补助、审计专项经费等支出。比2014年决算数增加17.46元,增长3.53%。主要原因是人员工资调整。

2、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)63.96万元,主要用于:支付职工退休养老保险费。比2014年决算数增加0.39元,增长0.61%。主要原因是人员工资变动。

3、医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)19.28万元,主要用于:支付职工退休人员医疗保险费。比2014年决算数增加2.77元,增长16.78%。主要原因是人员工资变动和医疗补助支出。

4、住房保障支出(类)住房改革支出(款)38.17万元,主要用于:职工住房津补贴。比2014年决算数减少1.15元,减少2.92%。主要原因是人员减少。

 

五、2015年一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

新会区审计局2015年部门决算一般公共预算财政拨款支出合计630.09万元,占本年支出合计的99.65%。与2014年相比,增加2.27万元,增长3.61%。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。

新会区审计局2015年部门决算一般公共预算财政拨款主要用于以下方面:

1、一般公共服务508.68万元,占80.73%。

主要用于:工资福利、对个人和家庭的补助、审计专项经费等支出。比2014年决算数增加17.46万元,增长3.53%。主要原因是人员工资调整。

2、社会保障和就业支出63.96万元,主要用于:支付职工退休养老保险费。比2014年决算数增加0.39万元,增长0.61%。主要原因是人员工资变动。

3、医疗卫生与计划生育支出19.28万元,主要用于:支付职工退休人员医疗保险费。比2014年决算数增加2.77万元,增长16.78%。主要原因是人员工资变动和医疗补助支出。

4、住房保障支出38.17万元,主要用于:职工住房津补贴。比2014年决算数减少1.15万元,减少2.92%。主要原因是人员减少。

 

(三)一般公共预算财政拨款支出决算的具体情况

新会区审计局2015年部门决算一般公共预算财政拨款支出630.09万元,具体情况如下:

1、一般公共服务支出(类)审计事务(款)行政运行(项)349.83万元,比2014年增加51.78万元,增长17.38%。主要原因是人员工资调整;完成年初预算的114.94%,主要原因是人员工资调整。

2、一般公共服务支出(类)审计事务(款)一般行政管理事务(项)26.3万元,比2014年减少41.7万元,减少61.32%。主要原因是固定资产更新支出减少;完成年初预算的213.82%,主要原因是审计工作经费增加。

3、一般公共服务支出(类)审计事务(款)审计业务(项)85.69万元,比2014年减少14.95万元,减少14.85%。主要原因是专项资金上级审计经费减少;完成年初预算的83.11%,主要原因是专项资金上级审计经费减少。

4、一般公共服务支出(类)审计事务(款)信息化建设(项)7.6万元,比2014年减少0.4万元,减少5%。主要原因是审计信息化建设专项经费减少;完成年初预算的100%,主要原因是与预算支出完全一致。

5、一般公共服务支出(类)审计事务(款)其他审计事务支出(项)34.26万元,比2014年增加25.02万元,增长270.78%。主要原因是向社会组织购买服务费增加;完成年初预算的228.40%,主要原因是公用经费增加。

6、一般公共服务支出(类)组织事务(款)其他组织事务支出(项)5.01万元,比2014年增加5.01万元,该项目2014年没有发生数。主要原因是离退休人员费用增加;该项目无年初预算,5.01万元支出为调整年初预算数。

7、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项)63.96万元,比2014年增加0.39万元,增长0.61%。主要原因是人员工资变动;完成年初预算的100%,主要原因是与预算支出完全一致。

8、医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)行政单位医疗(项)19.06万元,比2014年增加2.85万元,增长17.56%。主要原因是公务员医疗补助增加;完成年初预算的112.52%,主要原因是公务员医疗补助增加。

9、医疗卫生与计划生育支出(类)医疗保障(款)其他医疗保障支出(项)0.22万元,比2014年0.07万元,减少24.14%。主要原因是干部统筹医疗支出减少;该项目无年初预算,0.22万元支出为调整年初预算数。

10、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)38.17万元,比2014年减少1.15万元,减少2.90%。主要原因是住房公积金支出减少;完成年初预算的94.95%,主要原因是人员变动导致住房公积金支出减少。

  

 

六、2015年一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

新会区审计局2015年部门决算一般公共预算财政拨款基本支出 518.10万元,其中:

(一)工资福利支出304.03万元,占基本支出的58.68 %。主要包括基本工资66.35万元、津贴补贴183.92万元、奖金4.5万元、社会保障缴费26.51万元、其他工资福利支出22.75万元。

(二)商品和服务支出78.2万元,占基本支出的15.09 %。主要包括办公费1.77万元、印刷费0.93万元、水费0.80万元、电费12.16万元、邮电费14.03万元、维修3.72万元、劳务费19.65万元、工会费1.2万元、福利费2.08万元、公务用车运行维护3.7万元、其他商品和服务支出18.16万元。

(三)对个人和家庭的补助130.87万元,占基本支出的25.26 %。主要包括退休费68.97万元、医疗费19.28万元、住房公积金38.17万元、其他对个人和家庭的补助支出4.45万元。

(四)其他资本性支出5万元,占基本支出的0.97 %。主要用于解决审计软件端口接入费5万元。

 

七、2015年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

新会区审计局2015年部门决算“三公经费”财政拨款支出15.63万元,完成预算16.80万元的93.03%。其中:因公出国(境)经费支出0万元,公务用车购置及运行维护费支出12.71万元,完成预算10.80万元的117.68%;公务接待费支出2.92万元,完成预算6万元的48.67%。2015年 “三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务接待费减少。

与2014年相比,2015年 “三公”经费财政拨款支出决算数比2014年增加1.63万元,增长7.14 %。其中:公务用车购置及运行维护费支出增加1.91万元,增长17.68 %;公务接待费支出增加0.09万元,增长3.18 %。增加的主要原因一是粤J4193车辆使用年数长,维修费增加,二是参加广东省审计厅和江门市审计局的异地审计项目量增加,租赁车次,派出车次、人次大幅增加。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2015年“三公”经费财政拨款支出中,公务用车购置及运行维护费支出12.71万元,占64.29 %;公务接待费支出2.92万元,占17.38%。具体情况如下:

1、本年度财政拨款安排因公出国(境)费支出0万元。

2、公务用车购置及运行维护费支出12.71万元,其中:公务用车购置支出为0万元,公务用车运行及维护支出12.71万元。2015年局机关单位公务用车保有量为3辆。运行及维护支出主要用于租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等公车运行及维护支出。

3、公务接待费支出2.92万元, 2015年局机关单位发生国内接待39次,接待人数共425人,主要用于参加会议、学习交流、检查指导、请示汇报工作等公务活动,按规定开支的交通、用餐、住宿等产生的费用。

 

八、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2015年本部门机关运行经费支出83.2万元,比2014年增加27.16万元,增长48.46%,主要增加补充公用经费,用于缴纳聘用审计人员养老保险费和医疗保险费。

(二)政府采购支出情况说明

2015年本部门政府采购支出总额8.87万元,其中:政府采购货物支出8.87万元、政府采购工程支出9.9万元、政府采购服务支出34.35万元。授予中小微企业合同金额0万元。

(三)国有资产占用情况

截至2015年12月31日,本部门共有车辆3辆,其中,一般公务用车3辆(用于机要通信、应急工作);单位价值50万元以上大型设备1台(套),单位价值100万元以上大型设备0台(套),单位价值200万元以上大型设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况

2015年,本部门共组织对0个项目进行预算绩效评价。

 

第四部分 名词解释

为便于社会公众的理解,各部门需对公开内容中涉及的专业名词进行解释,格式如下:(以下专业名词解释供参考,各部门可以根据公开内容中涉及的专业名词自行予以增减)

一、财政拨款收入:指财政当年拨付的资金事业收入。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出以外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费:按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。(1)因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。(2)公务用车购置及运行费,指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。(3)公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。