江门市新会区人民政府关于新会区2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出突出问题整改情况的报告

2025年6月18日在新会区第十六届

人民代表大会常务委员会第四十二次会议上

新会区审计局党组成员、 副局长 林护球

区人大常委会：

　　受区人民政府委托，现向区人大常委会报告新会区2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出突出问题整改情况，请予审议。

　　区政府坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，抓紧抓实区政府各项工作部署，审计整改成效更加彰显。区政府多次专题研究部署，要求不折不扣整改到位，及时完善制度规则、堵塞漏洞、加强监管，做到以审促改，从源头上防止问题再次发生。根据上级审计机关决策部署和区政府的工作要求，2023年度审计整改工作通过全面整改、专项整改、重点督办等方式进行，将审计工作报告反映的所有问题全部纳入整改范围，按立行立改、分阶段整改、持续整改分类提出整改要求，推动全面落实审计整改责任。

　　一、2023年度审计整改工作的部署和成效

　　在区政府的正确领导以及各部门单位的认真落实下，2023年度审计查出问题整改工作成效良好，整改质量稳步提升。各部门单位认真落实国家和省关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见及贯彻措施，严格执行新会区第十六届人大常委会第三十四次会议审议意见，深入分析原因，持续抓好审计查出问题整改工作，充分发挥审计“治已病，防未病”功能。

　　（一）坚持高位推动，审计整改重大政治责任更加紧实。坚持和加强党对审计工作的领导，落实并执行审计委员会成员单位工作协调推进机制、审计委员会重大事项请示报告清单、经济责任审计工作联席会议议事规则、审计领域重大事项督察督办等制度，不断完善党领导审计整改的工作机制。同时，学习省委审计委员会《审计查出问题整改约谈办法（试行）》，增强审计整改刚性约束。严格执行重大事项请示报告制度，及时将重大事项的整改情况向区委审计委员会报告。区政府主要领导多次主持召开会议研究部署审计整改工作，要求各部门单位认真贯彻落实习近平总书记重要指示批示精神，坚持问题导向，举一反三，解决复杂疑难问题，巩固整改工作长期成效。在区政府的部署带领下，各部门单位深刻领悟“两个确立”的决定性意义，从坚决做到“两个维护”的政治高度来认识和部署审计整改，一体抓好落实。

　　（二）坚持齐抓共管，审计整改贯通协同形成合力。持续完善党委领导、人大监督、政府落实、被审计单位整改、主管部门监督管理、审计机关督促检查贯通协作的整改工作机制，整改合力持续增强。一是区审计局与区纪委监委建立《新会区纪检监察与审计监督贯通融合落实审计发现问题整改工作指引（试行）》，进一步加强审计发现问题整改督促检查，提高监督的协同性和有效性。二是落实经济责任审计结果向区委审计委员会报告机制，召开经济责任审计联席会议，积极推动经济责任审计与各类监督贯通协同。三是“纪巡审”协作不断加强，在工作中注重信息共享、资源共享、协同实施，不断放大监督叠加效应。四是区政府督查室重点督查督办民生领域审计发现的突出问题，印发督办函落实审计整改。五是充分发挥人大监督作用，区人大常委会预算工委、区审计局等组成工作组开展现场调研跟踪，为区人大常委会监督审计整改做好服务保障。

　　（三）坚持服务大局，审计整改成果运用更加顺畅。一是坚持用好年度考核指挥棒。将审计整改纳入银湖湾滨海新区（区工业园区）及部门绩效考核指标，突出重点，优化考核细则，切实运用审计整改成果推动各项任务落地落实。二是建立清单制度，充分发挥审计监督警示作用。区审计局持续探索“预防性监督”，联合区委巡察办和区委组织部，梳理近三年查出的公立医院共性问题，出台《新会区公立医院共性问题提示清单》，前移审计整改关口。清单汇总我区公立医院在医疗业务开展、财务收支核算、工程建设管理、项目采购及合同管理、内部控制建设、选人用人、因私出国（境）管理、干部人事档案管理八大方面存在的共性问题，提出加强我区公立医院运营管理的四方面建议，并向区卫生健康局、新会医保分局和全区各医疗卫生单位发送，着力推动审计成果向治理效能转化。

　　二、审计查出突出问题的整改情况

　　区人大常委会重点关注的2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出突出问题涉及七个方面共20个问题。截至2025年4月底，已完成整改19个，正在整改1个。各部门单位采取多种方式加强审计整改，其中：区财政局通过追回资金上缴国库等方式整改9654万元，通过完善资金拨付程序、加快拨付等方式整改7857万元，通过调整账务处理方式整改24207万元，通过核实造价整改163万元；各部门单位建立完善规章制度64项，一体推动揭示问题、规范管理、促进改革。

　　（一）财政管理审计方面共4个问题，已完成整改。

　　1.关于部分非税收入未及时上缴国库，少列财政收入2767.57万元的问题，已完成整改。相关非税收入已上缴国库。

　　2.关于广东省江门市新会区供销社现代农业冷链物流中心项目、新会区大泽园区石船山生活配套工程项目未达支付条件提前将债券资金支付给施工单位自有账户的问题，已完成整改。目前工程量均已覆盖提前支付的工程款。

　　3.关于镇属公有资产租金收入未执行财政“收支两条线”的问题，已完成整改。司前镇人民政府已将涉及租金399万元上缴国库，制定印发《司前镇财政运行管理办法》，要求对本级取得的收入应按规定全部、及时纳入财政收入管理，严格执行“收支两条线”的管理规定。

　　4.关于5处镇属资产出租未按规定进行资产评估的问题，已完成整改。司前镇人民政府已制定印发《司前镇资产管理办法》，规范资产出租流程，规定“通过委托有资质的评估公司进行评估拟定物业的出租底价，并结合市场的实际行情和物业的位置、价值，适当上下浮动”，现已按照上述办法规定资产出租前进行评估。

　　（二）重大政策措施落实跟踪审计方面共3个问题，2个问题已完成整改，1个问题正在整改。

　　5.关于项目投后管理机制不健全的问题，已完成整改。区科工商务局结合现行市、区招商引资工作联席会议评审项目工作机制，通过“江门市招商引资服务系统”加强对过会项目信息采集和跟踪管理，实现项目从评审、签约到落地、动工投产等全过程闭环管理。

　　6.关于招商引资质效不显著，存在履约不到位现象的问题，正在整改。一是区工业园区管委会建立健全项目批后监管制度，出台《银湖湾滨海新区（区工业园区）联合管委会招商引资项目合同履约监督管理暂行办法》，从项目合同订立、监督管理、违约处理等对企业履约情况进行全周期监管。对未如期投产项目企业采取印发工作提醒函、约谈等方式，了解企业进展，督促和协助项目加快投产。6个未如期投产项目中，5个已投产，剩余1个项目已重新办理立项，目前正在办理动工前期手续。二是双水镇1个项目投产时间超过约定期限，双水镇人民政府已对项目方发出履约通知书，并引导企业进行升级转型。

　　7.关于存在8块工业用地闲置的问题，已完成整改。区自然资源局已按照《闲置土地处置办法》和相关法律法规的规定，开展闲置土地认定、处置和利用的工作。截至目前，已完成处置工业用地7宗，1宗已纳入司法查封。

　　（三）重点民生项目及资金审计方面共2个问题，已完成整改。

　　8.关于对生均综合定额补助资金政策理解不到位的问题，已完成整改。技师学院已将非该校学籍的894名委托培养学生的生均综合定额补助447万元上缴财政专户。区财政局、区教育局和区人力资源社会保障局已于2024年4月修订《新会区公办中等职业学校生均经费拨款制度》，进一步规范补助范围。

　　9.关于区慈善会未及时跟踪困难对象补助资金发放情况的问题，已完成整改。区慈善会已督促相关镇街及时发放困难对象补助资金11.90万元，并加强组织学习《新会区慈善会慈善资金管理暂行办法》相关规定，强化业务知识，确保项目资金精准发放。

　　（四）重点工程项目审计方面共1个问题，已完成整改。

　　10.关于项目单位会计核算不规范，东大公司将区财政划拨用于建设检测平台的资金当作债务反映，支出时直接冲减债务，造成账面少记资产的问题，已完成整改。东大公司已按照会计核算要求，调整账目。

　　（五）医疗卫生事业单位管理审计方面共4个问题，已完成整改。

　　11.关于区人民医院医疗服务存在重复收费及多收费的问题，已完成整改。区人民医院已将违规收费退回医保中心或上缴区市场监管局，引进“医博智能审核系统”，对收费行为进行全流程监控。

　　12.关于区人民医院对传染病防治楼工程初步勘察及初步设计招标评分标准设置不合理，以已取消评选的“重合同守信用”称号作为评分标准开展项目招标的问题，已完成整改。区人民医院成立采购科，专门负责医院采购工作，令采购工作实现审批、实施、监督三分离及使用、计划、采购、验收、支付环节独立，同时通过加强对采购人员的培训强化监督。

　　13.关于部分诊疗项目重复收费、多收费、药品违规加成收费的问题，已完成整改。罗坑镇中心卫生院、双水镇中心卫生院及古井镇中心卫生院已纠正不规范行为，将违规收费退回医保中心或上缴财政，同时通过加强对相关政策的解读培训，强化监督核查等措施，杜绝多收费、重复收费等情况发生。

　　14.关于违规使用限二级以上医疗机构使用的药品的问题，已完成整改。罗坑镇中心卫生院及双水镇中心卫生院已纠正上述行为，将违规金额上缴国库并加强对相关医务人员的培训与监督，严格执行相关政策，规范用药。

　　（六）国有企业审计方面共5个问题，已完成整改。

　　15.关于水务公司未及时将代收污水处理费等款项1104.26万元上缴财政的问题，截至2024年7月底，已全额上缴财政，已完成整改。

　　16.关于汇创公司未理顺江门双碳实验室园区管理模式、资产租赁关系，资产收益低于预期的30%，未能实现国有资产保值增值的问题，已完成整改。截至目前，汇创公司与江门双碳实验室就已实际使用场地约1.69万平方米物业签订场地协议，并根据区科工商务局的时间节点安排向区科工商务局申请“科创十条”场地补贴。同时，汇创公司为积极盘活国有资产，提升园区使用效率，围绕“双碳”主题加快引入相关企业和科研机构进驻。

　　17.关于水务公司对工程项目监管不到位，多计竣工图编制费145.23万元及勘察单位虚报工程量冒领勘察费17.90万元的问题，已完成整改。江门市新会公用环境建设集团有限公司（以下简称“公用集团”）已与设计公司及勘察单位通过签订补充协议等方式落实多计费用的核减，将加强对项目工程合同的审核。

　　18.关于水务公司对工程项目监管不到位违法订立背离合同实质性内容的其他协议的问题，已完成整改。公用集团已按规定与项目工程公司签订补充协议，约定变更工程执行下浮率，并严格规范合同签订流程，落实工程建设节约成本原则。

　　19.关于水务公司对子公司的薪酬管理不到位的问题，已完成整改。公用集团已结合劳动生产率、企业效益、市场水平和物价水平等因素，拟定供水业务员工薪酬调整方案和绩效管理方案，并经上级部门审批通过，于2025年正式试行。

　　（七）促进领导干部担当作为和规范权力运行审计方面共1个问题，已完成整改。

　　20.关于区市场监管局及银海发展公司部分重大经济决策程序不规范的问题，已完成整改。区市场监管局及银海集团通过修订印发三重一大制度及议事规则、完善执行流程等方式，进一步规范重大经济事项的监督和管理。

　　三、未完成整改问题的原因

　　从整改情况看，截至2025年4月底，1个问题尚未完全整改到位。结合区审计局开展的专项跟踪检查结果，当前未整改到位的原因主要是：招商引资项目问题因经济环境变化，短时间内难以加快项目建设进度。如因项目调整立项，需重新办理手续。

　　四、审计整改的后续工作安排

　　对尚未完成整改的问题，区政府将落实主导责任，定期组织有关部门单位针对审计查出的问题研究落实整改。各部门单位已对后续整改作出安排：一是进一步压实整改责任。被审计单位按整改分类时限细化整改措施，分阶段、分步骤有序推进整改落实，积极落实主体责任。主管部门通过督导、实地检查等方式，及时指导督促整改，切实担负起监督管理责任。二是进一步做好举一反三，在整改具体问题的同时，加强管理，完善制度，努力做到防患于未然。三是进一步加强跟踪问效，区审计局将积极履行审计整改跟踪督促职责，科学规范开展审计工作，持续对整改情况进行“回头看”，以扎实有效的审计整改成果，推动重要政策重点项目落实见效，为全力打造“强区强镇富民兴村”高质量发展新会标杆贡献审计力量。

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　下一步，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚决落实上级关于审计工作的部署要求，自觉接受区人大及其常委会的监督和指导，依法全面履行审计监督职责，深化改革创新，加强自身建设，一体推进审计整改“下半篇文章”与揭示问题“上半篇文章”，以有力有效的审计监督服务新会经济社会高质量发展。

　　以上报告，请予审议。