——2017年8月31日在新会区第十五届人民代表大会

常务委员会第九次会议上

新会区财政局局长  苏伟雄

主任、各位副主任、各位委员：

    根据《中华人民共和国预算法》规定，受区人民政府委托，向区人大常委会报告新会区2016年财政决算，请予审议。

    2016年，是“十三五”开局之年，面对国外经济的不确定性与不稳定性、以及国内经济下行双重压力的经济发展新常态，区财政局在区委、区政府领导和上级财政部门指导下，在区人大、区政协的监督和各职能部门的支持配合下，认真贯彻落实党的十八届三中、四中、五中、六中全会和省、市、区有关会议精神，紧紧围绕全区中心工作，扎实抓好财政各项工作措施落实，推动全区经济和社会各项事业平稳协调发展。

    一、财政收支情况

   （一）全区一般公共预算收支执行情况。

    全区地方一般公共预算收入469201万元，同比增收39494万元，同比增长9.19%；税收返还收入33227万元，上级补助收入76189万元，江门体制税收返还收入55132万元，营改增收入分成体制调整返还基数9069万元，调入资金18479万元，调入预算稳定调节基金33985万元，债券转贷收入349407万元，上年一般公共预算结余40222万元，收入合计1084911万元。一般公共预算支出559196万元，同比增支43687万元，同比增长8.47%；上年结转支出11196万元，上级补助支出69793万元，上解支出38915万元，债务还本支出350139万元，增设预算周转金-6265万元，补充预算稳定调节基金23447万元，支出合计1046421万元。收支相抵，年终滚存结余38490万元。

   （二）区本级一般公共预算收支执行情况。

    区本级地方一般公共预算收入234683万元，同比增收28249万元，同比增长13.68%；税收返还收入15979万元，上级补助收入76189万元，江门体制税收返还收入10679万元，营改增收入分成体制调整返还基数1187万元，镇级上划统筹发展资金8606万元，镇级上划教育经费及出口退税负担数等41064万元，调入资金18479万元，调入预算稳定调节基金33985万元，债券转贷收入349407万元，上年一般公共预算结余40215万元，收入合计830473万元。一般公共预算支出338561万元，同比增支24724万元，同比增长7.88%；上年结转支出11196万元，上级补助支出69793万元，上解支出5117万元，债务还本支出350139万元，增设预算周转金-6265万元，补充预算稳定调节基金23447万元，支出合计791988万元。收支相抵，年终滚存结余38485万元。

   （三）全区政府性基金预算收支执行情况。

    全区政府性基金预算收入138132万元，同比增收28742万元，同比增长26.27%；上级补助收入3050万元，调入资金2585万元，债券转贷收入168339万元，上年结余28149万元，收入合计340255万元。政府性基金预算支出127598万元，同比增支22483万元，同比增长21.39%；上级补助支出1668万元，调出资金13470万元，上年结转支出9941万元，债务还本支出168340万元，支出合计321017万元。收支相抵，年终滚存结余19238万元。

   （四）区本级国有资本经营预算收支执行情况。

    区本级国有资本经营预算收入51018万元，同比增收6137万元，同比增长13.67%。国有资本经营预算支出51018万元，同比增支6137万元，同比增长13.67%，全年收支平衡。

   （五）全区社会保险基金预算收支执行情况。

    全区社会保险基金（包括企业职工养老保险基金、机关事业养老保险基金、城乡居民养老保险基金、城镇职工医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金、失业保险基金、工伤保险基金、生育保险基金）总收入 294551万元，同比增收17092万元，同比增长6.16%；上年结余274350万元，收入合计568901万元。社会保险基金总支出307366万元，同比增支24434万元，同比增长8.64%。当期结余-12815万元；累计结余261535万元。

    二、财政收支的主要特点

   （一）一般公共预算收入增长平稳，继续充当江门地区加快发展的主力军。2016年，在经济下行压力下，财税部门充分发挥职能作用，加大收入征管力度，落实挖潜增收措施，全区财政收入保持平稳增长的势头。全年一般公共预算收入三项指标全市领先，其中增幅9.19%比全市平均水平高1.9个百分点、位居江门地区第一位；总量46.92亿元占全市总量204.13亿元的23%；增量3.94亿元占全市增量13.85亿元的28.45%。

   （二）重点税源企业拉动税收收入增长。2016年，李锦记集团缴纳税收总额38.33亿元，同比增长11.12%；维达集团缴纳税收总额2.61亿元，同比增长35.78%。在李锦记集团和维达集团税收大幅增长拉动下，全区国税和地税收入总额106.9亿元，同比增长5.47%；税收地方留成收入29.24亿元，同比增长4.96%。如剔除李锦记集团和维达集团的拉动因素，全区国税和地税收入总额只是增长1.57%，税收地方留成收入只是增长2.01%。

   （三）镇级经济发展低迷，财政运作苦乐不均。2016年，镇级一般公共预算收入23.45亿元，同比增收1.13亿元，同比增长5.04%，比全区收入增幅低4.11个百分点。如果剔除会城街道，余下12个镇（区）2016年财政收入13.42亿元，同比增收961万元，同比增长0.72%，其中5个镇（区）财政收入负增长，增幅最低的镇为-44%。由于镇级财政收入增长较慢，再加上政策性支出增长超20%，镇级财政收支矛盾突出，当年有8个镇收不抵支。

   （四）民生投入占比逐年提高，财政公共职能日益增强。2016年，全区民生投入46.69亿元，同比增支10.82亿元，同比增长30.15%，快于全区支出增幅21.68个百分点；占全区一般公共预算支出比重72.96%，比去年提高3.38个百分点。其中 “市十件民生实事”投入2.41亿元。基本实现公共交通、大民政养老助残、底线民生保障、义务教育、住房保障、精准扶贫等领域在城乡间、区域间和群体间全覆盖，为城乡居民提供保障有力、机会均等的基本公共服务。

   （五）社会保险基金收入增速较慢，面临较大的支付压力。2016年，全区社会保险基金收入同比增长6.16%，比支出增幅（支出同比增长8.64%）慢2.48个百分点，当年收支缺口1.28亿元，其中企业职工养老保险基金当年收支缺口1. 98亿元、生育保险基金当年收支缺口972万元、城乡居民基本医疗保险基金收支缺口787万元。另外，城乡居民基本医疗保险基金至2016底累计结余只有2218万元，2017年将面临较大的支付风险。

    三、主要存在问题

    2016年，经过全区上下共同努力，圆满完成区人大通过的预算任务，但财政今后面临的形势还很严峻，主要体现在：

    1. 市新财政体制对我区的影响逐年放大。一是财政收入规模大幅减少。如按原财政体制，2016年我区财政收入规模为53.5亿元；实施新财政体制后，我区财政收入规模下降为46.92亿元，总量下降6.58亿元。二是市统筹我区税收财力逐年叠加。经测算，2013-2016年，市分享我区税收比例逐年上升，分别为2%、3.02%、4.72%及4.93%；统筹我区税收财力直线上升，分别为6126万元、9789万元、17045万元及18053万元。

    2. 政策性减收影响明显。一是“营改增”改革全面实施后，原“营业税”分成比例由省、市、区按50%、10%、40%调整为：中央、省、市、区按50%、25%、5%、20%，全年税收地方留成收入减收1.4亿元；二是落实房地产交易环节的税收优惠政策，全年契税地方留成收入减收8000万元；三是落实供给侧结构性改革，全年为企业减负税收总额约4.8亿元，税收地方留成收入减收约1.3亿元。

    3. 区级垫付镇级资金逐年增加，区本级财政支付压力大。由于各镇发展不平衡，为保障缺口镇“保工资、保民生、保运作”和发展经济，确保基层政权稳定、社会和谐，2013-2016年区财政通过一般公共预算、政府性基金预算、政府融资资金、财政周转金、金融风险准备金等，暂付镇级资金累计分别为：11.61亿元、14.4亿元、16.81亿元和19.79亿元。由于暂付款过大，导致目前区本级一般公共预算和政府性基金预算结余只是账面数字，没有相应财力支撑，区本级财政支付压力逐年加大。

    4. 存量债务规模大，今后偿还压力较重。含江门大道五邑路至三江段和会城至崖门段BT项目，至2016年底，我区政府债务余额为125.96亿元（年度债务限额128.13亿元），其中：一般债务108.45亿元（年度债务限额110.44亿元），专项债务17.51亿元（年度债务限额17.69亿元）。经测算，2017年需还本付息10.19亿元，预计2018至2020年需还本付息分别为25.23亿元、24.8亿元、32.78亿元，今后年度债务偿还压力将逐年加大。

    今后，我们将在区委的正确领导下，在区人大的依法监督和大力支持下，围绕建设幸福新会这一核心，加强财政建设，充分发挥财政职能作用，开拓进取，真抓实干，推动新会经济再上新台阶。