主任、各位副主任、各位委员：

    2021年，区财政部门按照区委、区政府工作部署，采取积极有效措施，推进财政各项改革落实，强化财政收、支、管、监工作，为疫情防控、基本民生、基层运转和经济发展提供有力保障，全区财政运行总体平稳。由于市下达我区地方政府再融资债券和新增专项债券转贷资金，以及财政收支与年初计划有差距，根据《预算法》、《广东省预算审批监督条例》，以及地方政府债券管理的有关规定，拟对我区2021年财政预算进行第二次调整，现将财政预算调整方案报告如下：

    受制造业企业研发费用加计扣除税收优惠政策、煤电气暖企业及制造业中小微企业缓缴第四季度税费政策，以及土地出让市场不及预期影响，预计我区全年一般公共预算收入和政府性基金预算收入未能完成年初目标。在财政处于紧平衡状态，收支矛盾较为突出的时期，我区积极贯彻落实习近平总书记关于疫情防控和“艰苦奋斗、勤俭节约”、“党和政府带头过紧日子”等重要指示精神，优化财政支出结构，压减非重点、非刚性支出，严格控制新增财政支出，全面降低财政支付风险。经与上级沟通，现拟对我区财政预算收支作如下调整。

    一、2021年一般公共预算调整方案

    根据上级最新对我区一般公共预算收入计划分解的要求，以及上级有关政府再融资债券转贷等工作安排，同时结合我区一般公共预算收支执行情况，现拟调整年初预算安排的相应项目。具体内容如下：

   收入预算调整：全区一般公共预算总收入预算数1,195,920万元，调增237,549万元，调整为1,420,232万元。主要调整项目是：

    1.一般公共预算收入预算数596,908万元，调整为579,830万元，同比增长2%。其中：税收收入预算数362,100万元，调整为348,430万元，同比增长2%；非税收入预算数234,808万元，调整为231,400万元，同比增长2%。

    2.上级固定基数返还及补助收入预算数132,276万元，根据收入运行情况，拟不作调整。

    3.上级补助收入预算数110,000万元，调整为101,724万元。

    4.上年结余预算数16,133万元，调整为21,667万元。

    5.调入资金预算数232,357万元，调整为230,000万元。

    6.调入预算稳定调节基金调整为5,092万元。

    7.债务转贷收入预算数108,246万元，调整为349,643万元。

    支出预算调整：2021年，由于收入规模发生变化，相应调整一般公共预算的支出规模。同时，在预算执行中，为提高资金使用效益，对部分年初预算安排并预计当年不能支出的项目及时统筹收回。再根据今年上级和区委、区政府重点工作部署，将统筹收回的指标相应增加安排民生及重点项目支出。全区一般公共预算总支出预算数1,195,920万元，调增237,549万元，调整为1,420,232万元。主要调整项目是：

    1.一般公共预算支出预算数1,013,874万元，调整为978,814万元。

    2.补充预算稳定调节基金调整为5,000万元。

    3.上解支出预算数73,800万元，调整为74,500万元。

    4.债务还本支出预算数108,246万元，调整为347,346万元。

    5.结转下年支出调整为14,572万元。

    上级转贷我区一般债券情况：2021年上级转贷我区一般债券349,643万元，其中：一是上级转贷我区再融资一般债券收入347,343万元，专项安排用于2021年到期的政府债券还本支出108,243万元、化解政府隐形债务支出239,100万元。二是上级下达我区新增一般债券收入2,300万元，专项安排用于小型水库安全运行管理标准化工作。

    二、2021年政府性基金预算调整方案

    根据上级有关新增专项债券转贷的工作安排，同时结合我区今年政府性基金预算收支情况，特别是土地出让收入未能完成年初预算计划，现拟调整年初预算安排的相应项目。具体内容如下： 

    收入预算调整：政府性基金总收入第一次预算调整为939,391万元，本次调减6,912万元，本次调整为932,479万元。主要调整项目是：

    1.政府性基金预算收入预算数673,155万元，调整为549,698万元。其中：国有土地使用权出让收入预算数642,907万元，调整为512,550万元。

    2.上级补助收入20,000万元，拟不作调整。

    3.上年结余预算数9,566万元，调整为9,813万元。

    4.债务转贷收入第一次预算调整为236,670万元，本次调增116,298万元，本次调整为352,968万元。

    支出预算调整：2021年，由于收入规模发生变化，相应调整政府性基金预算的支出规模。同时，为提高资金使用效益，对部分年初预算安排并预计当年不能支出的项目及时统筹收回。再根据今年上级和区委、区政府重点工作部署，将统筹收回的指标相应增加安排民生及重点项目支出。政府性基金总支出第一次预算调整为939,391万元，本次调减6,912万元，本次调整为932,479万元。主要调整项目是：

    1.政府性基金支出第一次预算调整为820,221万元，本次调整为645,510万元，其中：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出预算数616,161万元，调整为354,382万元；其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出第一次预算调整为163,504万元，本次调整为252,500万元。

    2.调出资金预算数15,000万元，调整为140,000万元。

    3.上解支出调整为30,440万元。

    4.债务还本支出预算数84,170万元，调整为100,469万元。

    5.结转下年支出调整为16,060万元。

    上级转贷我区专项债券情况：2021年上级转贷我区专项债券352,968万元，其中：一是上级转贷我区再融资专项债券收入100,468万元，专项安排用于2021年到期的政府债券还本支出84,168万元、化解政府隐形债务支出16,300万元。二是上级下达我区新增专项债券收入252,500万元，专项安排用于枢纽新城基础设施建设项目80,000万元、新会装备产业园（罗坑园区）基础配套设施建设工程44,700万元、新会装备产业园大泽园区基础配套设施工程（一期）项目22,000万元、新会珠西新材料集聚区（二、三区）基础配套设施工程14,000万元、银湖湾滨海新区启动区基础设施（一期）项目12,301万元、银湖湾滨海新区启动区重大项目配套设施工程5,000万元、碧道建设工程（新会区段）10,000万元、人民医院传染病防治楼4,500万元、供销社现代农业冷链物流中心3,500万元、轨道交通产业园周边基础设施项目5,000万元、江门市新会区妇幼保健院新院工程建设项目1,999万元、农村生活污水处理设施建设工程7,000万元、新会鑫源水厂扩建项目30,000万元（资本金），银洲湖西岸片区水厂改造项目5,000万元（资本金），区供水设施提升建设项目7,500万元（资本金）。

    三、2021年国有资本经营预算调整方案

    结合我区国有资本经营预算收支执行情况，现拟调整年初预算安排的相应项目。具体内容如下：

    收入预算调整：国有资本经营预算总收入预算数10,953万元，调增12,849万元，调整为23,802万元。主要调整项目是：

    1.国有资本经营预算收入预算数9,245万元，调整为22,094万元。

    2.上级补助收入调整为11万元，拟不作调整。

    3.上年结转预算数1,697万元，拟不作调整。

   支出预算调整：由于收入规模发生变化，相应调整国有资本经营预算的支出规模。国有资本经营预算总支出预算数10,953万元，调增12,849万元，调整为23,802万元。主要调整项目是：

    1.国有资本经营支出预算数10,256万元，调整为8,032万元。

    2.调出资金预算数697万元，调整为12,000万元。

    3.结转下年支出调整为3,770万元。

   四、2021年社会保险基金预算调整方案

    根据上级统一部署，受财政补助医保基金新冠病毒疫苗及接种费用、机关养老收入增加以及医保基金上解新冠病毒疫苗及接种费用影响，导致2021年社会保险基金执行数与年初预算存在较大的差异，现结合我区社会保险基金预算收支执行情况，现拟调整年初预算安排的相应项目。具体内容如下：

    收入预算调整：社会保险基金总收入预算数为928,580万元，调增5,273万元，调整为933,853万元。主要调整项目是：

   （一）社会保险基金收入预算数为698,724万元，本次调整为702,271万元。各项基金收入调整如下：

    1.企业职工基本养老基金收入预算数450,294万元，根据省统一要求不作调整。

    2.机关事业单位养老保险基金收入预算数62,785万元，调整为64,173万元。

    3.城乡居民基本养老基金收入预算数30,396万元，调整为30,495万元。

    4.城镇职工基本医疗保险基金收入（含生育保险基金）预算数101,254万元，调整为101,913万元。

    5.城乡居民基本医疗保险基金收入预算数38,924万元，调整为39,838万元。

    6.工伤保险基金收入预算数9,428万元，根据省统一要求不作调整。

    7.失业保险基金收入预算数5,643万元，调整为6,130万元。

   （二）上年结余预算数229,856万元，调整为231,582万元。

    支出预算调整：由于收入规模发生变化，相应调整社会保险基金预算的支出规模。社会保险基金总支出预算数928,580万元，调增5,273万元，调整为933,853万元。主要调整项目是：

   （一）社会保险基金支出预算数687,368万元，调整为694,009万元。各项基金支出调整如下：

    1.企业职工基本养老基金支出预算数450,294万元，根据省统一要求不作调整。

    2.机关事业单位养老保险基金支出预算数61,304万元，调整为62,130万元。

    3.城乡居民基本养老基金支出预算数27,874万元，调整为27,375万元。

    4.城镇职工基本医疗保险基金支出（含生育保险基金）预算数96,127万元，调整为100,429万元。

    5.城乡居民基本医疗保险基金支出预算数37,070万元，调整为39,758万元。

    6.工伤保险基金支出预算数9,428万元，根据省统一要求不作调整。

    7.失业保险基金支出预算数5,271万元，调整为4,595万元。

   （二）结转下年支出预算数241,212万元，本次调整为239,844万元。

    上述情况，现根据《预算法》和《广东省预算审批监督条例》的规定上报，请予审查批准。

                                                              2021年12月13日